新成立的公司，还没员工，现在在建工厂，如图中，监工们的买菜费日用品费都是老板报销，这怎么做账，是直接接长期待摊费用-开办费，贷其他应付款-老板，还是要分两个分录，从应付职工薪酬-福利费，这个科目过度下？

比赛尔 追问

2020-04-19 21:33

公司还在建工厂中，没营业，所以没餐厅，只是几个工地的监工自己买菜做饭，那需要过度吗

郭老师 解答

2020-04-19 21:34

只要是你单位的职工需要。就跟你们做工资一样的。

比赛尔 追问

2020-04-19 21:34

现在我这种情况该怎么做

比赛尔 追问

2020-04-19 21:36

监工肯定不属于我们公司员工，要怎么做啊，要不要过度

比赛尔 追问

2020-04-19 21:37

我们工厂还在建厂中

郭老师 解答

2020-04-19 21:37

招待费的不需要做，以后按照招待费扣除就可以发生额的60%。

郭老师 解答

2020-04-19 21:37

在做账，都是做到开办费

比赛尔 追问

2020-04-19 21:38

你好像没回答到我的问题

郭老师 解答

2020-04-19 21:39

招待费的不需要过度。

比赛尔 追问

2020-04-19 21:39

我的意思是我要做到开办费中去，需要用应付职工薪酬过度不

郭老师 解答

2020-04-19 21:40

招待费的不需要做
这个就是回复

比赛尔 追问

2020-04-19 21:41

那我这种情况该怎么做？没营业就做到开办费吧，那意思是做到开办费得从应付职工薪酬科目过度？

郭老师 解答

2020-04-19 21:42

招待费的不需要应付职工薪酬过度

比赛尔 追问

2020-04-19 21:43

这个就是属于招待费？那你能根据我那个发票写个完整会计分录吗，都晕了

郭老师 解答

2020-04-19 21:44

借管理费用-开办费贷其他应付款

比赛尔 追问

2020-04-19 21:46

你意思是虽然计入开办费，但业务发生的是招待费是吧，次年汇算清缴可以扣除这个总额的60%？

比赛尔 追问

2020-04-19 21:47

制作凭证摘要怎么写？

比赛尔 追问

2020-04-19 21:48

那还有40%得调增啊

郭老师 解答

2020-04-19 21:50

是的
购入工地食堂食材

比赛尔 追问

2020-04-19 21:52

好多业务摘要不知道怎么写，老师有个通用的模板不？

比赛尔 追问

2020-04-19 21:53

比如建厂买开关，水管，水泥，沙子

郭老师 解答

2020-04-19 21:56

没有
这个得看用途