请问老师,我的税控盘抵减税480元做的分录是:付款时借 :管理费用 480贷 :现金480抵扣时 借:应交税费(减免税)480贷:管理费用480,现在科目余额表减免税借方余额480,不平,要处理吗,公司是一般纳税人企业
淡若如初
于2020-04-16 19:07 发布 841次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
2020-04-16 19:15
结转到转出未交增值税
相关问题讨论

结转到转出未交增值税
2020-04-16 19:15:11

看不到你应交税费的情况,资产负债表的项目是按期末余额填列的
2018-10-19 19:09:35

这个是可以有余额的,一般当月计提,下月缴纳才平的
2018-08-27 15:28:17

你好!需要按月核对销项发票和进项发票逐一核对,每月认证的明细导出来
2022-01-03 23:10:15

资产负债表中的“应交税费”项目期末余额就不能按“应交税费”总账余额直接填列,要根据其明细账户分析填列。“应交税费”所属的明细账户借方余额(一般都是增值税相关的明细账户)不能放在“应交税费”项目列示,而应放在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示(看其期限长短)。“应交税费”所属的明细账户贷方余额才在“应交税费”项目列示。这样处理的理由是“应交税费”所属的明细账户借方余额表示多交的增值税或待抵扣或待认证的进项税额,属资产性质,而“应交税费”所属的明细账户贷方余额表示企业应交未交的税额,属负债性质,资产和负债要单独列示,不能相互抵销。
2022-04-11 15:49:09
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
郭老师 解答
2020-04-16 19:15
淡若如初 追问
2020-04-16 19:20
郭老师 解答
2020-04-16 19:25
淡若如初 追问
2020-04-16 19:28
郭老师 解答
2020-04-16 19:30
淡若如初 追问
2020-04-16 19:32
郭老师 解答
2020-04-16 19:33
淡若如初 追问
2020-04-16 19:37
淡若如初 追问
2020-04-16 19:43
郭老师 解答
2020-04-16 19:47
淡若如初 追问
2020-04-16 19:53
郭老师 解答
2020-04-16 19:56
淡若如初 追问
2020-04-16 19:58
郭老师 解答
2020-04-16 19:59
郭老师 解答
2020-04-16 20:00