请问老师，我的税控盘抵减税480元做的分录是：付款时借 ：管理费用 480贷 ：现金480抵扣时 借：应交税费（减免税）480贷：管理费用480，现在科目余额表减免税借方余额480，不平，要处理吗，公司是一般纳税人企业

郭老师 解答

2020-04-16 19:15

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷应交税费应交增值税减免税款

淡若如初 追问

2020-04-16 19:20

现在我的转岀未交增值税又有借方余额480元了，这样又要怎样呢

郭老师 解答

2020-04-16 19:25

你不需要交税吗？

淡若如初 追问

2020-04-16 19:28

需要交税，但税1月份已经交了，这个问题才发现

郭老师 解答

2020-04-16 19:30

那你的转出未交增值税没有余额才对

淡若如初 追问

2020-04-16 19:32

我所有的税都没有通过未交增值税，也没有计提增值税，要怎么做平这笔账？

郭老师 解答

2020-04-16 19:33

需要交多少借应交税费应交增值税贷应交税费未交增值税是这么做的吗

淡若如初 追问

2020-04-16 19:37

没做这一步，没有计提增值税

淡若如初 追问

2020-04-16 19:43

我原来交税时直接做的借：应交增值税一销项税额，贷银行存款

郭老师 解答

2020-04-16 19:47

那你少做了
减免税款和减免税款对冲

淡若如初 追问

2020-04-16 19:53

现在是做对冲，借：应交税费，进项税额480，贷：减免税480这样做分录行不行，我感觉我这样做应交增值税贷方才做得上我三月份电税厅的税额

郭老师 解答

2020-04-16 19:56

你的销项有余和你的销项对冲

淡若如初 追问

2020-04-16 19:58

能写个分录吗？有点绕

郭老师 解答

2020-04-16 19:59

借销项贷减免税款，

郭老师 解答

2020-04-16 20:00

如果有进项，还得贷进项