1月资产负债表平衡2月份只计提了个工资计入了劳务成本然后又转入主营业务成本了为啥资产负债表不平衡了

心若回眸 追问

2020-04-16 11:42

对，怎么调平呢？

心若回眸 追问

2020-04-16 11:43

之前老板让把这个人的工资计入了劳务成本，月末结转到主营业务成本，那之前有收入，这个月没收入，只有个工资，咋办呢？

邹老师 解答

2020-04-16 11:45

你好，你有把主营业务成本科目的发生额结转到本年利润，然后结转到利润分配——未分配利润吗？

心若回眸 追问

2020-04-16 11:47

从一月份接的账，看科目余额表未分配利润贷方有个—2774元

邹老师 解答

2020-04-16 11:49

你好，你有把主营业务成本科目的发生额结转到本年利润，然后结转到利润分配——未分配利润吗？
（如果 结转到了利润分配——未分配利润），那报表数据应当是平衡的才是的

心若回眸 追问

2020-04-16 12:12

结转到利润分配——未分配利润不是年底才做这步吗？

邹老师 解答

2020-04-16 13:33

你好，本年利润结转到利润分配——未分配利润可以是当月做，也可以是年底一次性做
你需要把主营业务成本金额体现在期末未分配利润栏次，这样才可以保证报表的平衡关系的

心若回眸 追问

2020-04-16 14:38

企业上年亏损看哪里？

邹老师 解答

2020-04-16 14:43

你好，你是指账面的亏损，还是企业所得税方面 的亏损？

心若回眸 追问

2020-04-16 14:44

税

心若回眸 追问

2020-04-16 14:45

我要填所得税申报表中第8栏中弥补以前年度亏损

心若回眸 追问

2020-04-16 14:45

从哪取数呢？

邹老师 解答

2020-04-16 14:56

你好，所得税申报表中第8栏中弥补以前年度亏损是通过上年的汇算清缴弥补亏损明细表里面取数的