1月份的分录做错了，主营业务成本514981.53写成负数和，导致报表错误，可看图一。不敢让老板知道，就在2月凭证改了，但是1月的报表不敢让老板看到，就想直接做个正确的给老板看，损益表没什么问题，做好了，资产负债表怎么做都相差514981.53.到底是哪里的问题呢？

星星知我心 追问

2019-03-09 22:18

这是内账，新开业的，没有税。3月才发现1月的错误，2月账都已经做差不多了。我也想改到1月呢。存货我写的是比错误报表少514981.53，也没错啊

星星知我心 追问

2019-03-09 22:20

你看两个报表的存货，改后的数字是比错误的少514981.53呢

三宝老师 解答

2019-03-09 22:22

本来减少。你现在增加了，里外里，两个50多万

三宝老师 解答

2019-03-09 22:23

我建议你还是在1月份修改，又不影响企业所得税，又不影响增值税

星星知我心 追问

2019-03-09 22:25

1月已经扎账了，2月的账也已经做的差不多了，可以改吗？

三宝老师 解答

2019-03-09 22:26

财务软件都有反结帐功能

星星知我心 追问

2019-03-09 22:27

是的，但是那样的话，2月的凭证得全部删了才行吧

三宝老师 解答

2019-03-09 22:29

不用删除，反结账到1月，修改1月凭证够，审核，记账，结账。二月同样，把更正凭证删除后，审核，记账，结账

星星知我心 追问

2019-03-09 22:29

你的意思就是更改后的报表存货数字应该减2个514981.53吗？我减了一个，两边还是相差514981.53。我不明白为什么要减2遍呢

三宝老师 解答

2019-03-09 22:33

打个比方。期初存货12，销售成本3，那么，余额应该是9，结果你做错了，做成-3，余额变成15，和正确余额是不是差了两个3

星星知我心 追问

2019-03-09 22:36

明白了，也就是应该减2个514981.53。谢谢老师！辛苦你了！

三宝老师 解答

2019-03-09 22:36

不客气，祝你工作愉快。满意请五星好评