2019年公司发生一笔佣金服务，对方企业去税局代开佣金服务专票，但由于与对方产生业务分歧，对方到2020年才给到发票给我，2019年也没有把这笔费用计提，发票是2019年开具的，我现在要怎么做分录，是不是我做账就直接做在2020年，汇算清缴直接调整就可以了

粉粉111 追问

2020-04-16 09:32

那汇算清缴要调整吗

粉粉111 追问

2020-04-16 09:32

企业今年属于严重亏损，是不是可以不用再调

粉粉111 追问

2020-04-16 09:33

这笔费用公司有可能不会支付，是不是就挂账就可以了

朴老师 解答

2020-04-16 09:42

汇算清缴的话可以不调整，你不支付就挂着

粉粉111 追问

2020-04-16 09:48

有些费用2019年有计提，但是提少了，汇算清缴可不可以暂时不调增，亏损太多，再调整到时候报表不好看，想直接算进2020年的费用，这样是否可行

朴老师 解答

2020-04-16 10:04

看发票，如果是今年的发票就不用调整

粉粉111 追问

2020-04-16 10:08

那我刚才问的佣金服务，这个发票是2019年开的，那汇算清缴我要不要调增

朴老师 解答

2020-04-16 10:11

你19年的发票现在收到是要调减去年的，把发票做进去

粉粉111 追问

2020-04-16 10:15

账是可以做在2020年，但是这费用一定要调减2019年的吗

朴老师 解答

2020-04-16 10:20

是的，你这个发票是去年的

粉粉111 追问

2020-04-16 11:44

汇算清缴中的职工薪酬表中的实际发生额与税收金额的取数都取哪些，是不是应该相等

朴老师 解答

2020-04-16 11:54

时的，就是你的计提的金额