老师，我们公司支付运费，分次支付的，支付合计低于对方开的发票，差额部分后续不用付款给对方，差额部分怎么做账呢？公司没有设置应付账款或者其他应付款科目

老师，我们老板名下有几家公司，但公司之间是没有占股关系的独立核算企业，老板叫编制一个合并报表，把各公司之间因为互相借款发生的其他应收应付都抵消掉。想问的问题是没有实际占股关系的公司，在合并报表里面能直接抵消的是吗？比如A公司其他应付账款里有10万是B公司的，B公司其他应付款里面有15万是A公司的，这种情况下能直接对冲吗，A公司的10万能直接对冲B公司的10万吗

答： 你好，不涉及利损益的科目可以直接对冲

#问题#有一个公司其他应收帐款也挂，应付账款也挂，是付房租的，我现在想改成其他应付款来核算，请问要怎么处理

答： 你好，可以把所有的余额结转到一个科目里核算，做一张调整凭证就可以。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问老师个人名字代开的货款发票还没付款只能挂其他应付款？不能做应付账款是吗？

答： 你好，是挂在其他应付款