老师，我司时新成立的小规模纳税人。筹建期间按季度交了两次房租，请问我每次付款时借：管理费用-开办费 贷：银行 是否正确？公司为员工租的房子也是按季度支付。我做的：借：管理费用-开办费-应付职工福利 贷：应付职工薪酬-福利。借：应付职工薪酬-福利，贷：银存。是否正确？为员工宿舍缴纳的网费也是这样做的吗？

妩媚的蜜粉 追问

2020-04-14 12:30

为什么用其他应付款呢

maize老师 解答

2020-04-14 12:41

不是主营直接相关，合作几次后面不会有的这个做其他应付款

妩媚的蜜粉 追问

2020-04-14 12:58

那办公区房租不算管理费吗？给员工的福利不贷银行存款？？？！？！

maize老师 解答

2020-04-14 13:09

筹建期间按季度交了两次房租，请问我每次付款时借：管理费用-开办费 贷：银行   这个要是不跨年可以，跨年需要先做借预付账款 贷银行 借管理费用 开办费，贷预付账款，这个权责发生制做给员工的福利 福利费，你这个之前不是先付款吗，先付款就做其他应付款，后面按月做费用这个是需要做福利费下面，你付款还需要按月做福利费下面这个，你不是按月付款，按季度，那需要摊销这个对应费用，