您没有全额退啊 60131的材料只退了3025 不是还是60131-3025=57106的材料需要发票入账么？就是原来60131如账的

陈诗艳 追问

2020-04-07 21:50

实物没有发过来

陈诗艳 追问

2020-04-07 21:52

前期筹办直接打包在固定资产里面了，

钟存老师 解答

2020-04-07 22:21

按照实际支付的金额确认固定资产
差额的发票不能确认为成本
借：固定资产57106/（1+13%）
应交税费应交增值税-进项税57106/（1+13%）*13%
其他应收款3025
贷：预付账款 60131

陈诗艳 追问

2020-04-07 22:24

发票就不管他等他是60131

钟存老师 解答

2020-04-07 22:25

嗯，发票上多余的进项税，勾选的部分，按照比例调整转出

陈诗艳 追问

2020-04-07 22:26

到时候如何调整会不会很麻烦

钟存老师 解答

2020-04-07 22:35

比如你发票的进项税是100，可以抵扣的是90
勾选以后是100，勾选以后转出10

陈诗艳 追问

2020-04-07 22:38

不知道怎么去沟选

钟存老师 解答

2020-04-07 22:58

就是根据发票号码和代码在勾选平台进行勾选

陈诗艳 追问

2020-04-07 23:00

我知道发票税价还可分开勾选

钟存老师 解答

2020-04-08 08:33

勾选的时候按照票面金额勾选，填写申报表的时候，再把需要转出的部分转出