8到10月购进了好多原材料，没有发票入账，可以先用些什么资料挂账！

A～FL 追问

2019-12-04 10:16

只能暂估吗？能出双方签字对账清单，不能直接挂账吗？做成本结转吗？

meizi老师 解答

2019-12-04 10:23

你好 可以挂账  只是后期到底能取得发票吗？如果不能就直接做账了    直接做成本结转

A～FL 追问

2019-12-04 10:40

别人要钱，我们就必须喊他开具发票，但是不用担心，取不到发票的是事，我这个的销售是800多万，结果购进才200多万，就是因为别人没有给我开具发票，因为有很多购进数据未取得发票，我不知道能不能挂账，能不能就这样结转成本！

meizi老师 解答

2019-12-04 10:47

你好 可以的   你实际有库存的购进业务的 。 你如果能确定对方会开票给你 你就暂估入库 先挂着。 后期开票你在调整成本金额。 如果有差异的话； 如果不会开给你 就直接挂着计入 借库存商品贷银行存款  到时结转成本 汇算调整就行了

A～FL 追问

2019-12-04 11:17

你好，怎么帮忙这哈详细的账务处理啊

meizi老师 解答

2019-12-04 11:20

后期会开票的话 你按这个来做   借库存商品=暂估入库贷银行存款或者应付账款  收到发票  借库存商品=暂估入库负数贷银行存款或者应付账款负数    然后按发票来做  借库存商品 进项税贷银行存款或者应付账款  销售做：借银行存款或者应收账款贷注业业务收入 应交税费  借主营业务成本贷库存商品

A～FL 追问

2019-12-04 11:26

发票如果拖很长时间的话，跨月份了，结转成本会不会受影响啊！

meizi老师 解答

2019-12-04 11:31

你好 汇算之前必须要收到  不然无法税前扣除  会调整