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答疑苏老师

职称： 注册会计师

2020-04-03 16:46

你好 同学直接负数冲掉后，按正确的发票入账就可以了。

有爱^O^有梦 追问

2020-04-03 16:48

这不是还涉及到进项税需要转出来嘛嘛，不会操作

答疑苏老师 解答

2020-04-03 16:52

你好 借 管理费用 负数 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷 其他应收款 负数

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相关问题讨论
你好 同学直接负数冲掉后，按正确的发票入账就可以了。
2020-04-03 16:46:49
你好 购买方认证后开红字信息表 销售方开红字发票红冲
2019-06-28 18:58:32
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。 《财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》（财税[2012]15号）第五条规定，纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报： 　　增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》第23栏‘应纳税额减征额’。当本期减征额小于或等于第19栏‘应纳税额’与第21栏‘简易征收办法计算的应纳税额’之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏‘应纳税额’与第21栏‘简易征收办法计算的应纳税额’之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。 　　小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》第11栏‘本期应纳税额减征额’。当本期减征额小于或等于第10栏‘本期应纳税额’时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第10栏‘本期应纳税额’时，按本期第10栏填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。
2017-10-18 21:16:53
你好 借 成本 费用 负数 贷 应交税费 进项税额转出 贷 应付账款 负数
2019-01-02 15:43:26
您好，和正数发票一样，把金额改为负数就可以了
2017-05-05 09:35:30
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