请问老师，收到一笔款，付款方显示没有名称和账号,是做什么分录呢，时间太久远了，不好去问老板

清幽 追问

2020-04-02 15:54

那我可以先借做一笔分录，借银行存款，贷现金吗，等问了再去处理

郭老师 解答

2020-04-02 15:55

你好，可以的。你这么做，现金别出现负数就行。

清幽 追问

2020-04-02 15:59

谢谢老师，麻烦老师说一下，税前扣除是什么意思，

郭老师 解答

2020-04-02 15:59

允许抵扣所得税的意思。

清幽 追问

2020-04-02 16:04

允许抵扣所得税：是指有增值税发票的费用，才能税前扣除，是这个意思吗

郭老师 解答

2020-04-02 16:09

你好
是的
正规的收据也可以抵扣所得税。

清幽 追问

2020-04-03 09:05

例如：发生没有增值税发票和正规收据的费用单据，但是做分录还是计入到费用当中。像这种情况是不是就不要填列在这张年度所得税报表里面，就相当于是没有税前扣除的意思呢

郭老师 解答

2020-04-03 09:06

小型微利企业不需要填写这个表啦，你税前扣除不扣除和这个表没有关系。

清幽 追问

2020-04-03 09:11

我不太明白，不能税前扣除，是怎么在汇算清缴表中体现就代表是不能税前扣除

郭老师 解答

2020-04-03 09:15

调增调减的在纳税调整明细表调整
不是这个表格

清幽 追问

2020-04-03 09:20

1.是在这张表中填是吗？2.发生没有增值税发票和正规收据的费用单据，但是做分录还是计入到费用当中，这些费用还是要填在期间费用表中，但在纳税调整明细表调整中去调，是吗

郭老师 解答

2020-04-03 09:22

你好1.是的。
2.是的