1月建账，期初数据需要把12月的工资填到期初应付职工薪酬吗？一月发放12月工资！

you are so cute 追问

2020-03-31 09:34

谢谢老师，那是不是只要1月发放12月的支出费用，都要在期初录入期初余额，12月工资，19年奖金，12月社保，12月地税

朴老师 解答

2020-03-31 09:40

是的，去年的期末就是今年的期初

you are so cute 追问

2020-03-31 09:45

老师企业所得税和城镇土地使用税是按季度上交的，10.1日至12.31日！一月上缴！1月建账期初余额要录入吗，录入哪里？

朴老师 解答

2020-03-31 09:52

你好，要录入的，你之前计提在哪个科目了就是哪个科目

you are so cute 追问

2020-03-31 09:55

1月发放19年年终奖，在1月建账期初余额里面录入年终奖期初余额，1月发放！1月还需要计提年终奖吗

朴老师 解答

2020-03-31 10:00

如果12月份计提了现在发放就不用再计提

you are so cute 追问

2020-03-31 10:01

12月没账，1月开始建账

朴老师 解答

2020-03-31 10:08

那你1月份里面补计提的

you are so cute 追问

2020-03-31 10:10

老师，可是1月建账，我期初余额录入19年奖金了！

朴老师 解答

2020-03-31 10:13

那就是相当月之前计提了，那你现在不用做计提的分录了

you are so cute 追问

2020-03-31 10:15

我现在是不是只需要计提1月的工资

朴老师 解答

2020-03-31 10:18

嗯，如果没有计提要计提的

you are so cute 追问

2020-03-31 10:35

这份单子是2月上交的，是不是1月得计提

朴老师 解答

2020-03-31 10:39

是的，要提前一个月计提的哦

you are so cute 追问

2020-03-31 10:40

如果没有2月这份单子，我怎么知道1月需要计提多少地税

朴老师 解答

2020-03-31 10:44

根据增值税来计算的哦