期初建账，应付职工薪酬需要按部门填入期初数据吗？

咸鱼。 追问

2022-03-07 09:56

应收票据是指什么？期初建账别人欠我们的进项票是按客户分，还是填总数。

郭老师 解答

2022-03-07 09:58

您好，这个就是你们单位收到的银行承兑汇票。

郭老师 解答

2022-03-07 09:58

你好，需要按照客户明细来分。

咸鱼。 追问

2022-03-07 12:27

那期初建账别人欠我们的专票该怎么去数，记到哪个科目下面呢？

郭老师 解答

2022-03-07 12:35

你好，应该是应付账款暂估，你看下你没有发票，账务处理做的是哪一个？

咸鱼。 追问

2022-03-07 12:38

期初建账时这个没有收到的发票该怎么入账？

郭老师 解答

2022-03-07 12:40

你好，正常的分录应该是借原材料贷，应付账款暂估应付账款有余额，然后你的原材料也有余额。

咸鱼。 追问

2022-03-07 12:42

这个我知道，这个是正常的记账。我说的是现在建账，期初的的这个应收的进项应该记到哪个科目？

郭老师 解答

2022-03-07 12:43

进项不用做，你没有收到发票的哪有进项。
在应付账款期初有余额，二级科目就是暂估。设置期初余额不就可以吗。

咸鱼。 追问

2022-03-07 12:47

就是欠票那部分做在暂估下面，不欠票的那部分就直接记在应付账款下面是吗？

郭老师 解答

2022-03-07 12:49

对的是的可以的，可以这么做的。

咸鱼。 追问

2022-03-07 12:52

那有一部分是我们还没有付钱他就先开票了，那这个期初建账该怎么做呢？

郭老师 解答

2022-03-07 12:59

你好，货物到吗？如果是的话，贷方应付账款二级科目对方企业。