梓爍
于2020-03-30 19:00 发布 1105次浏览
宇飞老师
职称： 中级会计师,税务师,注册会计师
2020-03-30 19:02
那个是购入使用的次月开始 答
你好，个体户那边不给开发票吗？你当时购入的数是含税的价格还是不含税 答
你好资产负债表是的，但是利润表是按年来的。 答
不可以，七月份数第三季度 答
冲此凭证后，不需要附情况说明 答
老师，暂估原材料时挂的应付款明细是一个名字？可是收到的发票上的名称又是另一个名字？？我到底该怎么挂这个应付账款明细科目才不会有税务风险呢？？求懂税务知识的老师详解，感谢，很着急
答： 你好，暂估原材料时明细挂一个名字，那么收到发票的时候要把暂估的哪个分录红字冲红，然后按照发票上面的信息重新入账。这个是不存在税务事项处理的，就是账务的一个基本处理。
金额不一样的时候借：原材料 暂估比发票少应付账款——暂估应付账款贷：应付账款借：原材料 借方红字 暂估比发票多应付账款——暂估应付账款贷：应付账款…………老师暂估 是否可以不设置原材料…暂估…这个明细科目 通过应付账款…暂估应付账款
答： 你好，可以按这样账务处理： 暂估入库时： 借：原材料 贷：应付账款——入库未达账款 拿到发票时，首先冲回已经暂估入库的原材料： 借：原材料（红字） 贷：应付账款——入库未达账款（红字） 然后，再根据发票金额入账： 借：原材料 应交税费——增值税（进项） 贷：应付账款
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
应付账款暂估款，贷方有余额，现在收到了发票，可以直接借应付账款暂估，贷银行存款吗？发票是原材料发票，但是原材料科目余额是0
答： 你这个原材料和之前那个暂估没有差额吗，没有就可以直接做借应付账款暂估款 贷应付账款 供应商 付款做借应付账款 供应商 贷银行
老师，我收到科技局打入的专项应付款10万，但是这个项目总经费是40万，我自筹的部分怎么入库？比如我买了12万原材料，我的凭证，借:专项应付款 10万，贷:应付账款12万，另外2万做借方的什么科目？
回复：借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目 金额都是正数
老师，问一下，针对于预付账款和应付账款，一个企业最好只挂在他俩中的一个科目上，那刚开始的时候，企业和a公司发生业务，挂在了预付账款科目，那以后发生了业务，比如向a买入原材料，未付款，也只能挂在预付？
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