老师好，我2019年的管理费用没有收回发票多做了5万，该怎么做会计分录呢，2020年汇算清缴时该怎么处理呢

乐一 追问

2020-03-30 11:08

管理费用实际有10万，只有5万的发票，我就做了10万的管理费用

郭老师 解答

2020-03-30 11:11

这个正常做就可以，不需要冲
你汇算清交，把5万调增。

乐一 追问

2020-03-30 11:11

那去年的会计分录该怎么做呢

郭老师 解答

2020-03-30 11:17

借管理费用，10
贷银行存款10

乐一 追问

2020-03-30 11:18

2020年把票取回来以后直接附在凭证后面就可以了吗

郭老师 解答

2020-03-30 11:19

你好
是的，可以。