老师，我是个体工商户，属于季报个人经营所得税和增值税，税务局说个税季报不超9万，报时收入就写0,增值税季度不超30万就免征，我现在增值税季度没超9万，用去核定税率吗？

千雁 追问

2020-03-26 10:46

如果说我这季度收入开了4万的增值税票，我报个人经营所得税时是不就写收入是0,报增值税时就填主表，还是有附表了

meizi老师 解答

2020-03-26 10:49

你好 是的   你们税局说的是直接没超过9万就写0

千雁 追问

2020-03-26 10:53

那我填报增值税报表时，就填收入实际数，免的这部分就填在11栏里，个体工商户和小规模纳税人季报填的报表有什么不同呢

meizi老师 解答

2020-03-26 10:59

你好 是的 小规模免税的话 填写10栏  个体户小规模没超过填写11栏

千雁 追问

2020-03-26 11:01

老师，什么情况下连附表一起填写。小规模和个体工商户

千雁 追问

2020-03-26 11:05

老师，如果超过30万增值税票，是超过那部分纳税还是全纳税，比如是31万，是按全额31万纳税吗？

meizi老师 解答

2020-03-26 11:11

你好  超过部分全额缴纳的  ；  比如你31万 那么就是按不含税31万来交纳的