我们公司19年的工资表的社保个人扣款与社保局实际扣款不一致 金额较大，2019年账其他应收款-社保有期末余额，应该怎么调整才对呢？？现在已经跨年

美丽的香菇 追问

2020-03-25 16:40

是工资表做错了，有扣多的也有扣少的，现在其它应付款期末余额借贷方都有金额

meizi老师 解答

2020-03-25 16:45

你好  那你申报没错的话  那你就去修改工资表； 扣多的 就今年退给员工。扣少的就在今年补扣就行了。 这个发放工资发生的 不涉及损益科目的  可以直接调整即可

美丽的香菇 追问

2020-03-25 16:55

那我19年的其它应付款不用调平吗？

meizi老师 解答

2020-03-25 17:02

你好 这个你都没支付  这个不需要调平 按你实际发生

美丽的香菇 追问

2020-03-25 17:03

我工资表上的社保扣少了，付的个税就多呀，

meizi老师 解答

2020-03-25 17:05

你好 社保扣少了 你本年发放工资就补扣   你说的付个税 是申报的时候也少扣了个人社保吗 ？

美丽的香菇 追问

2020-03-25 17:05

工资表做错了，个税申报的时候根据错的工资表申报的，然后我按实际申报的数和社保扣款的数就对不上，才让其它应付有了期末余额

美丽的香菇 追问

2020-03-25 17:06

是的，申报时候也少扣了个人社保

meizi老师 解答

2020-03-25 17:13

你好  那你先去修改你的申报表 。 把你正确的申报收入  和个人社保金额 填对 。然后与你们实际的账面一致就行了。  如果是多缴纳了个税 到时次月抵减 或者次年去汇算 多退少补  你就挂应交税费-应交个人所得税借方放着