销售方收到购货方开具的返利红字发票，账务处理应该怎么做？原来是开具返利费用发票，直接入费用。现在返利红字发票，是直接冲减收入，同时冲减成本吗？具体分录怎么做？

销售方收到购货方开具的返利红字发票，账务处理应该怎么做？原来是开具返利费用发票，直接入费用。现在返利红字发票，是直接冲减收入，同时冲减成本吗？具体分录怎么做？

答： 你好，做冲收入的分录

老师，发生销售退回开具红字发票账务处理时，分录是跟原分录方向相反还是跟原分录相同做负数

答： 你好，实际工作中，是跟原分录相同做负数好一些

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

购买商品，收到专票，因质量问题退货，收到红字发票，要怎么账务处理？分录怎么做？

答： 收到红字发票，作为进项税额转出处理 借：库存商品 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 正数 贷：应付账款 负数