借：应付职工薪酬――奖励及福利 1800 贷：其他应付款 1800 这是19年12月的业务 做到19年账务调整了 就是钱还没支付 钱要在20年3月支付了 现在20年要做一笔调整未分配利润的分录 借：利润分配――未分配利润1800 贷：其他应付款1800 这样做，对吗

以梦为马 追问

2020-03-16 17:54

老师，你这个分录是在支付时做的

以梦为马 追问

2020-03-16 17:56

这笔发票报销的晚了，当时没做进19年12月

以梦为马 追问

2020-03-16 17:57

现在要在系统里把费用做到19年12月  然后在20年1月要做一笔冲未分配利润

以梦为马 追问

2020-03-16 17:58

冲未分配利润的分录要怎么做

朴老师 解答

2020-03-16 18:05

金额不大，直接做在今年就行的，如果调整到去年那就用利润分配再冲一下以前年度损益调整

以梦为马 追问

2020-03-16 18:10

那就是
借：利润分配
贷：以前年度损益调整

朴老师 解答

2020-03-16 18:11

是的，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整