老师你好，异地施工，甲方要求我们在施工队所在税务局把所有税款缴纳完毕，否则不予我们签合同。按税法规定我们只需在施工地预缴2%的增值税及附加，0.2%的所得税，我想问下他们的要求合规吗？我方该如何应对呢？

马莉 追问

2020-03-14 10:29

主要是增值税这部分，如果对方准我们按销—进项的余额缴纳，是不是就可以了呢？

若素老师 解答

2020-03-14 10:42

那也不是全交完，纳税义务 产生才能交税，也不能把项目所有税款全预交了

马莉 追问

2020-03-14 10:51

老师，预缴的增值税和所得税在机构所在地税务局申报时是可全部抵缴的，对吗？

若素老师 解答

2020-03-14 10:55

是的，在异地预交的，在机构所在地申报时可以扣除预交的税款

马莉 追问

2020-03-14 11:05

还要问下，个税在施工地预缴，在电子报税平台能抵缴吗？我在个税系统没找到可申报的界面啊？

若素老师 解答

2020-03-14 11:24

虽然所得税一般不能抵扣，汇算清缴时可以多退少补

若素老师 解答

2020-03-14 11:24

个人所得税一般不能抵扣，汇算清缴时可以多退少补

马莉 追问

2020-03-14 11:55

马莉 追问

2020-03-14 11:57

老师，预缴个税是在第38栏“已缴税款”栏填报吗？

若素老师 解答

2020-03-14 12:46

已交的是填写以前月交的税款 这个是系统 自动生成的

马莉 追问

2020-03-14 14:24

老师，能详细告诉我在哪栏填写吗？或者说不在这张表上，按你说的我没有找到那个栏次哦。

若素老师 解答

2020-03-14 14:42

异地预交的个税一般是让抵扣的

马莉 追问

2020-03-14 14:55

怎么抵扣呢？不是在个税申报的时抵缴吗？如何抵呢？

若素老师 解答

2020-03-14 14:56

你好，异地预交的个税我们这里说的是不能抵扣，各地有差异你 也可以问下你当地的税局

马莉 追问

2020-03-14 15:45

异地预交的个税是无法抵扣的，是不是可以这样理解呢？您表达是这个意思吗？

若素老师 解答

2020-03-14 15:51

是的，我们这里异地交的个税不让抵扣，怕各地有差异，你最好问一下你当地税务局。

马莉 追问

2020-03-14 16:01

谢谢

若素老师 解答

2020-03-14 16:40

不客气，祝工作学习愉快