老师，上年的奖金未计提怎么补提呢？怎么纳税调整呢？汇算清缴会有问题吗？

Shiny 追问

2020-03-13 06:31

计入以前年度损益调整后本年利润为负数怎么处理？今年补提发放可以在今年汇算清缴前税前扣除吗

小惑老师 解答

2020-03-13 07:17

是负数就按照负数进行汇算清缴。如果属于19年应该发生的费用就可以的

Shiny 追问

2020-03-13 07:20

对的。19年应计提的奖金。到20年1月补提 通过以前年度损益调整，本年利润洧负数。就在汇算清缴时进行负数汇算清缴对吗。20年补提也可以在20年汇算清缴前税前扣除对吗

小惑老师 解答

2020-03-13 08:04

是的，没汇缴前是可以的

Shiny 追问

2020-03-13 09:19

那之后是不是还需要办理退税？

Shiny 追问

2020-03-13 09:20

可以这样吗。暂估的材料到汇算清缴是做调整，补提的做调减。这样就不用退税了。补点税可以吗。因为我们公司不太喜欢办理退税

小惑老师 解答

2020-03-13 09:22

暂估你发票没到，汇算时要调增处理的

Shiny 追问

2020-03-13 09:25

嗯嗯 暂估调整 补提调减 余额补税可以吗

小惑老师 解答

2020-03-13 09:26

你汇算调增后又所得就是要缴纳税金的

Shiny 追问

2020-03-13 09:47

缴纳的税金是调增与调减的余额哦？

小惑老师 解答

2020-03-13 09:53

？缴纳税金是应纳税所得额*适用税率

Shiny 追问

2020-03-13 10:10

明白啦，谢谢老师

小惑老师 解答

2020-03-13 12:05

不客气，祝您学习愉快！