老师，我做1月份帐发现在19年12月份没计提第四季度的所得税，在1月份计提可以么？

特立独行的朵朵酱 追问

2020-03-12 13:07

分录应该怎么写呢

朴老师 解答

2020-03-12 13:10

借:以前年度损益调整

贷:应交税金:所得税

然后:借:利润分配:未分配利润

贷:以前年度损益调整

特立独行的朵朵酱 追问

2020-03-12 14:53

老师，我在2020年1月份发现19年本年利润没有转到利润分配未分配利润。我在20年1月该怎么调这笔帐呢？

朴老师 解答

2020-03-12 14:57

反结账回去补结转

特立独行的朵朵酱 追问

2020-03-12 15:06

已经跨年了，我可以用以前年度损益调整么？

朴老师 解答

2020-03-12 15:12

可以的，用这个也行