老师,2019年度暂估的37W的成本，现在成本票回不来，去年的利润总额6808.10、所得税4960.01、净利润是1848.01请问我调增的话要补交多少钱税。去年年收入1413472.9

蒋蒋 追问

2020-03-11 13:56

老师，我知道要调增，是不是我调增就相当于我的收入变多了，收入本来就超过了100万以上了，那税率就按10来交，我是不是就是370000*0.10就是我要补交的税

英老师 解答

2020-03-11 13:57

调整后的应纳税所得额在100万元以下按5%税率，300万元以下按10%的税率

蒋蒋 追问

2020-03-11 13:58

我们算得所得税调增不是应交的所得税=所得税+递延部分（负载的期末-期初）-（资产期末-期初）

英老师 解答

2020-03-11 14:02

应纳税所得税=应交所得部+递延所得税，只要调整后的应纳税所得税在100万元或300万元都可以按此优惠税率

蒋蒋 追问

2020-03-11 14:08

老师，可以列明公式吗

英老师 解答

2020-03-11 14:10

应纳税所得税=收入-成本-费用-税金+营业外收入-营业外支出

蒋蒋 追问

2020-03-11 14:23

这个我知道，就是到了利润总额那里25%减按20%那里不会算，所得税申报表那里看不明白

蒋蒋 追问

2020-03-11 14:24

知道了，谢谢老师

英老师 解答

2020-03-11 14:25

你填写完报表会自动按5%或10%计税