老师 您好！我这边收到几张19年费用发票，现在是2020年然后我这边可以做借以前年度损益贷管理这个科目吗？ 然后再做一笔借本年利润贷以前年度损益可以这样吗？

痴情的啤酒 追问

2020-03-11 09:41

那不是一直挂在其他应付款？没有冲减掉

maize老师 解答

2020-03-11 09:47

你这个报销就做借其他应付款 贷银行，/库存现金

痴情的啤酒 追问

2020-03-11 09:48

对税务那块有没有影响啊

maize老师 解答

2020-03-11 09:53

没有，这个没有，你这个要想19年税前扣除参与汇算清缴需要做19年账上

痴情的啤酒 追问

2020-03-11 09:54

但我19年的账我已经结账了

maize老师 解答

2020-03-11 09:57

这个参与19年就需要做2019年账上，之后去税局修改之前财务报表和企业所得税申报表，要是税局说可以年报和季报不一样，那可以不修改了，不想参与，你就按上面做 我写分录，你只有做账上，那个汇算清缴才可以做进去，

痴情的啤酒 追问

2020-03-11 10:03

那我就按照以前年度这个科目做吧！不去修改19年的报表了。是不是这19年的发票冲减不了2020年1月份的利润

maize老师 解答

2020-03-11 10:09

是的，不能对2020年利润有影响

痴情的啤酒 追问

2020-03-11 10:15

老师  我想问下这个月申报2月份个税嘛！然后2月份社保不是可以缓期缴款所以2月社保社保没有扣，那申报个税不是有本期专项扣除社保那些，那我是要怎么申报？

maize老师 解答

2020-03-11 10:19

1.这个月申报是2月发出工资，你说你们发给员工扣社保没 扣多少就填写多少

痴情的啤酒 追问

2020-03-11 10:23

扣的了，只是社保没有扣款，缓缴

maize老师 解答

2020-03-11 10:27

那这个就按你工资表上面那个去申报就可以，

痴情的啤酒 追问

2020-03-11 10:30

老师还有，收到退回单位缴纳的社保费做什么科目！营业外收入？

maize老师 解答

2020-03-11 10:33

这个1，做营业外收入，2 冲掉你之前多计提，目前有2种处理

痴情的啤酒 追问

2020-03-11 10:46

社保当月缴纳的。没有计提呢

maize老师 解答

2020-03-11 10:52

借管理费用 贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬 其他应付款 贷银行，退回做借银行 贷应付职工薪酬 ，借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 负数 或者是做借应付职工薪酬 贷营业外收入，