请问19年发生了费用发票到了，未入账，今年做以前年度损益调整，在汇算的什么怎么处理呀？

小久 追问

2020-04-28 17:41

供电工程，18年的所得税，19年工会经费，2现在准备做2019年的所得税汇算

郭老师 解答

2020-04-28 17:47

工会经费少做了吗？这个也没有发票。

小久 追问

2020-04-28 17:47

没有计提

郭老师 解答

2020-04-28 17:53

借以前年度损益调整贷应付职工薪酬
借利润分配贷以前年度损益调整。

小久 追问

2020-04-28 17:54

老师，分录我会做，我问得是汇算时候盖填制在哪儿？

郭老师 解答

2020-04-28 17:56

职工薪酬明细表工会经费实际金额税收金额加上这个就行。

小久 追问

2020-04-28 17:57

其他的呢

郭老师 解答

2020-04-28 18:00

还有具体的那个费用？
这个18年的所得税不影响所得税