我们是挂靠其他公司的，在项目当地我们已经已对方的名义预缴增值2%，附加，印花万分之五，所得0.2%，甲方后面付款了，他们又要扣我们增值7%,附加（其中城建7%,这一项在昆明不知道是不是这个税率？总附加达到了的12%），印花（这项不知道收没收重）所得0.8%（这项高不高？）希望老师能详细解答一下，谢谢了

草莓&起司 追问

2020-03-10 14:45

也就是说附加预缴的时候是按当地的税率，后面他们扣的部分是按昆明当地的税率，不矛盾吗？还有印花的部分不是很清楚，老师所得的部分高不高呢？

陈诗晗老师 解答

2020-03-10 14:49

比如你企业总的交增值税应该是100
预交交了30
你在预交是按30交的附加税
然后你回当地是交70，你是按70交附加税
根本就不重复。

草莓&起司 追问

2020-03-10 14:52

我知道附加是不重复，我是说回去的税率对不对，我之前接触的城建附加都是5%，有7%的吗？

草莓&起司 追问

2020-03-10 14:53

我说的是印花的部分不就重复了吗？我已经按合同金额预缴万分之三，这边回去还要再扣一次吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-10 14:58

不影响，城建税的税率是根据所在地的税率执行
如果机构地和项目地不一样，是会不一样的

印花税是你之前申报的可以抵减后面应该交纳的，也不会重复

草莓&起司 追问

2020-03-10 15:02

印花税是怎样抵减的呢？我怎么觉得是一笔合同金额交了两次呢？

陈诗晗老师 解答

2020-03-10 15:06

比如你应该交的印花税按合同总金额计算  100
你在异地交纳5，回当地再交95就可以了

草莓&起司 追问

2020-03-10 17:06

老师你看我们在当地预缴的缴款书是按合同金额实缴万三的印花，后面他们又要收万三的税点，不是异地5再给他补95那种情况，是两边都100这种，印花不是要收两次吧

陈诗晗老师 解答

2020-03-10 17:07

那这样的话，你就重复收取 了。

草莓&起司 追问

2020-03-10 17:35

还有那个帮忙看一下，所得收的税点合不合理，我不是很懂

陈诗晗老师 解答

2020-03-10 17:39

所得税是根据你这项目的利润来交纳处理的。
用你的合同金额-你给他开具 的发票差额来计算所得税。

草莓&起司 追问

2020-03-10 18:41

他这所得税是按合同额直接*0.8%，这个是合理的吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-10 18:42

不合理，太高了。印花税，万分之3，

草莓&起司 追问

2020-03-10 20:12

印花是万三，我想知道他们所得收我们合同额的0.8%，是合理的吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-10 20:15

不合理，这个太高了。

草莓&起司 追问

2020-03-10 20:19

那我怎样更对方谈才是合理的呢？

陈诗晗老师 解答

2020-03-10 20:20

合同金额 是确定 的。
那么印花税万分之三
问他这是从哪里来的啊。
你这怎么可能有这么高哟

草莓&起司 追问

2020-03-10 20:21

我们目前只提供了增值票大部分都能抵扣进项，只有一份普票

陈诗晗老师 解答

2020-03-10 20:25

印花税和你发票没关系，只是按合同金额征收。