上月有留抵税。这月无进项，销项用留抵税也抵了税。但是有个简易征收交了2块钱的税。分录应怎么做

阳光 追问

2020-03-04 16:25

详细写下分录呢

辜老师 解答

2020-03-04 16:27

你简易征收有单独设置明细科目吗

阳光 追问

2020-03-04 16:34

没有。 需要单独设置吗？如果需要麻烦写下分录

辜老师 解答

2020-03-04 16:36

可以不用单独设置的，结转需要缴纳的增值税，借：应交税费—应交增值税—销项税   贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税
借：应交税费—未交增值税  贷：银行存款

阳光 追问

2020-03-04 16:52

留抵税不用在整月的分录里体现吗

辜老师 解答

2020-03-04 16:54

留底税额，不用结转的