老师好，有个问题需要咨询，就是之前公司交的房租，当时那个会计做分录的时候，付款时是借：应付账款，贷：银行存款，但是她结转的时候直接结转到管理费用了，没有结转到待摊费用里，但是后面待摊费用她又待摊了，我之前也没注意，现在看那个待摊费用都成负数了，我应该怎么调账呢。麻烦老师解答下。

袁丽 追问

2020-03-04 13:37

对的，因为她后面结转的时候是借：管理费用，房租租赁费，贷应付帐款，正常情况下应该是借：待摊费用，这后面一年她又按正常的待摊费用摊销了，因为这待摊里面还有装修费所以一开始没在意，我刚才查了之前的凭证才看见她那一步出错了，

立红老师 解答

2020-03-04 13:40

你好，现在分录
借：待摊费用  正数
借：管理费用  负数
调过来就可以

袁丽 追问

2020-03-04 13:55

好的，管理费用红字就可以了对吧。

立红老师 解答

2020-03-04 13:55

你好，是 的，红字就可以

袁丽 追问

2020-03-04 14:00

好的，谢谢老师。

立红老师 解答

2020-03-04 14:05

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。