，老师，我们京东快递费，是付款给个人的，他没有给我们开发票，是从对公付款的，那我呢怎么做账呀

胖丁 追问

2020-03-01 11:40

谢谢老师，老师，我们公司1月份付了电费，1月份也来了专票，但没有抵扣，我做账，做：借：管理费用-电费，借：应交税费-代抵扣进项税额，贷：银行，这样做，对吗？

郭老师 解答

2020-03-01 12:01

待抵扣改下改待认证

郭老师 解答

2020-03-01 12:02

没有认证的是吧

胖丁 追问

2020-03-01 13:07

是的，1月份付出的的电费，但是专票没有认证，下个月认证了，是冲见代认证吗

郭老师 解答

2020-03-01 13:18

借管理费用
应交税费-待认贷银存

胖丁 追问

2020-03-01 13:25

谢谢老师，老师，不是我们公司的员工拿票来报销，我们也一样做费用吧

郭老师 解答

2020-03-01 13:26

需要看具体的什么发票

胖丁 追问

2020-03-01 13:30

郭老师 解答

2020-03-01 13:32

涉及到个人的发票的，需要记招待费。

胖丁 追问

2020-03-01 13:32

是这种票，老师，这种火车票能做差旅费吧

郭老师 解答

2020-03-01 13:33

不是，你单位的人员不可以。

胖丁 追问

2020-03-01 13:33

他是火车票哎，老师，放招待费里面吗

胖丁 追问

2020-03-01 13:34

那她来报销的只有，打车费和火车票，总共200元，我具体怎么做分录呀……

郭老师 解答

2020-03-01 13:36

不是你单位的职工记不了差旅费，除非他在你单位有工资。

胖丁 追问

2020-03-01 13:42

没有哎……那这个帐我应该怎么做呢

郭老师 解答

2020-03-01 13:43

借销售费用-招待费贷，现金

胖丁 追问

2020-03-01 13:50

老师，以后不是本公司员工，是不是都不给他们报销呀

郭老师 解答

2020-03-01 13:50

报销看你单位制度，做账也得根据用途，不是你单位的职工怎么会给你们单位出差呢？