老师您好，下边分录是我们公司把产品发给客户做样品，我做的分录及报税填报是否正确，中间差0.01分。这样报税对吗？

Lili 追问

2020-02-20 13:33

老师我的分录有没有问题，应该同期没有可比的销售价格，按当时进价做的金额，老师那我用不用手动改一下，这样跟我的金碟系统进项税差0.01分，我应该怎么操作？

立红老师 解答

2020-02-20 13:35

你好，分录没有问题 不用改账和报表，等到交税时将我们多交的0.01计入管理费用就可以

Lili 追问

2020-02-20 13:41

老师那我这样品就是按视同销售处理吗？报税的时候在无票收入填写，0.01求老师写一下分录。

立红老师 解答

2020-02-20 13:43

你好，您这样是视同销售处理的
分录，比如我们实际交1133.19，账上是1133.18
借：应交税费——未交增值税 1133.18
借：管理费用——其他  0.01
贷：银行存款  1133.19

Lili 追问

2020-02-20 14:06

老师我们上期有留底不需要交税。

立红老师 解答

2020-02-20 14:13

你好，如果不需要交税，先放着，不用处理，将来交税不平，我们再处理就可以。

Lili 追问

2020-02-20 14:18

哦，老师那我报税表都是不能改？

立红老师 解答

2020-02-20 14:28

你好，报表应是自动生成的，不需要改。

Lili 追问

2020-02-20 15:06

老师您好，我这个视同销售，不用交印花税了吧？

立红老师 解答

2020-02-20 15:08

你好，这个不需要交印花税的。

Lili 追问

2020-02-20 15:21

谢谢老师耐心指导

立红老师 解答

2020-02-20 15:23

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。