送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-02-18 13:46

不是,借进项税额转出,贷转出未交增值税,结转到转出未交增值税下面

冷面佛 追问

2020-02-18 14:04

老师,是不是这样,,借:应交税费——应交增值税(进项税额转出),贷:应交税费——应交增值税(未交增值税)

maize老师 解答

2020-02-18 14:05

不是,贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)

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你好    一个一个的去结转   结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳:缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。
2021-05-10 14:54:27
一、第一个问题,由于属于留抵的增值税,月末可以不用结转。 二、本月也是可以一起结转处理。
2020-06-11 16:32:59
需要结转,你看截图这个,
2020-05-07 14:32:30
不是,借进项税额转出,贷转出未交增值税,结转到转出未交增值税下面
2020-02-18 13:46:07
一、借:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 197.15 借:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 32828.52 贷:应交税费——应交增值税(进项税额)33025.67 二、借:应交税费——未交增值税32828.52 贷:应交税费——应交增值税(结转未交增值税)32828.52
2018-09-30 11:26:20
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