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meizi老师

职称： 中级会计师

2021-05-10 14:54

你好    一个一个的去结转  
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

sunny 追问

2021-05-10 15:07

勾选的进项税额为0  就不需要做进项税额的结转了吧

sunny 追问

2021-05-10 15:09

应交税费未交增值税科目期末有余额吗？

meizi老师 解答

2021-05-10 15:10

 你好 是的 。     是的。  最终你  要缴纳贷方就会有余额的 。到时结转 次月去缴纳即可  

sunny 追问

2021-05-10 15:12

如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;  那不就有借方余额了吗？

meizi老师 解答

2021-05-10 15:14

 你好 借方就不用在转了。等着以后抵减就行了。   

sunny 追问

2021-05-10 15:16

用上月留底进项税额抵扣本月销项税    分录怎么写

meizi老师 解答

2021-05-10 15:22

 你好     分录都是上面的分录。  你分别结转就行了    

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你好    一个一个的去结转   结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。
2021-05-10 14:54:27
一、第一个问题，由于属于留抵的增值税，月末可以不用结转。 二、本月也是可以一起结转处理。
2020-06-11 16:32:59
需要结转，你看截图这个，
2020-05-07 14:32:30
不是，借进项税额转出，贷转出未交增值税，结转到转出未交增值税下面
2020-02-18 13:46:07
一、借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 197.15 借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 32828.52 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）33025.67 二、借：应交税费——未交增值税32828.52 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）32828.52
2018-09-30 11:26:20
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