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小惑老师

职称： 税务师,中级会计师

2020-02-17 11:03

你好，你的这些税费进项、销项、个税、印花税是最后一期产生的吗？

冷艳的奶糖 追问

2020-02-17 11:04

不是，就是年末的余额

冷艳的奶糖 追问

2020-02-17 11:09

印花税和个税是最后一期产生的  这两个科目不结转  只结账其他的

小惑老师 解答

2020-02-17 11:21

销项税额不是最后一期，怎么会有余额？

冷艳的奶糖 追问

2020-02-17 11:24

我们进项一直大于销项

小惑老师 解答

2020-02-17 11:39

你销项一直没有结转吗？即时进项大于销项

冷艳的奶糖 追问

2020-02-17 11:41

没有

小惑老师 解答

2020-02-17 11:41

哪不对啊，你应该每月做
借：销项税额
贷：进项税额

冷艳的奶糖 追问

2020-02-17 11:43

好的  那待认证进项转出这个科目怎么处理呢

小惑老师 解答

2020-02-17 11:45

这个直接过度到下一年即可

冷艳的奶糖 追问

2020-02-17 11:48

我这是刚接手这家公司   上一年度这个科目也结转了   领导希望和以前年度口径一直

小惑老师 解答

2020-02-17 11:51

你是怎么结转的这个科目

冷艳的奶糖 追问

2020-02-17 12:15

去年是这么做的

冷艳的奶糖 追问

2020-02-17 12:16

小惑老师 解答

2020-02-17 13:30

你这个是每个的余额都通过相反方向结转了吗？

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相关问题讨论
你好，你的这些税费进项、销项、个税、印花税是最后一期产生的吗？
2020-02-17 11:03:33
待认证科目不用结转
2019-04-11 16:25:26
你好 这个年底不需要结转
2019-04-11 16:29:13
同学你好，有可能是科目余额表漏了科目了，一般情况下，是先根据差额来检查，看看凭证里有这个差额的发生额没，否则，只能根据凭证汇总表，一项一项的检查了。
2022-03-27 17:01:40
您好，结账也就是做结转分录，然后出具财务报表，结转分录就是将收入、成本、费用等转入利润分配科目。根据您图里的科目和数据，做如下分录： 借：主营业务收入3860.4 贷：利润分配3860.4 借：利润分配 贷：管理费用-工资 管理费用-工资 主营业务成本 生产成本根据完工情况结转至产成品，分录： 借：库存商品 贷：生产成本
2020-06-16 12:33:49
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