1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

UU老师

职称： 中级会计师,初级会计师,税务师

2020-06-16 12:33

您好，结账也就是做结转分录，然后出具财务报表，结转分录就是将收入、成本、费用等转入利润分配科目。根据您图里的科目和数据，做如下分录：
借：主营业务收入3860.4
贷：利润分配3860.4
借：利润分配
贷：管理费用-工资
管理费用-工资
主营业务成本
生产成本根据完工情况结转至产成品，分录：
借：库存商品
贷：生产成本

张文华 追问

2020-06-16 12:52

借利润分配贷各种费用，就是结转损益吧，

UU老师 解答

2020-06-16 12:55

您好，是的，是在结转损益。

张文华 追问

2020-06-16 17:26

老师，您发的结转的分录分不分先后顺序

UU老师 解答

2020-06-16 19:25

您好，结转不分先后，都做了结转就行。

上传图片  
相关问题讨论
同学您好，您期初余额等吗，还有本期发生额等吗
2022-03-27 15:47:23
同学你好，有可能是科目余额表漏了科目了，一般情况下，是先根据差额来检查，看看凭证里有这个差额的发生额没，否则，只能根据凭证汇总表，一项一项的检查了。
2022-03-27 17:01:40
你好，你们是新建账吧，那么建议你把今年一月份的数据也输入进去的
2022-02-25 21:24:55
您好，因为重复的话，最后的余额是不平的
2023-06-11 17:35:16
您好 请问您在哪里输入
2023-05-19 18:20:25
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...