2019年的成本专票没有做账，放到2020年里做账可以吗。不想调2019的账了

正直的石头 追问

2020-02-13 16:52

走以前年度损益调整分录如何做呢？涉及到增值税进项税，如果不走以前年度损益调整，直接做在2020年是否可以？

meizi老师 解答

2020-02-13 16:53

你好 你要说下业务是怎么回事 才好回复你   怎么做分录

正直的石头 追问

2020-02-13 16:58

具体情况是这样的，2019年12月份收到的一张运输票，钱已经付了，当时成本票有点多，就没有认证。没有入账。主营业务成本66880.89，进项税6019.28

meizi老师 解答

2020-02-13 17:03

你好  那你做借以前年度损益调整 进项税 贷银行存款    借未分配利润贷以前年度损益调整   以后记得就算不认证 你也得把19年对应的费用成本入到19年去。；

正直的石头 追问

2020-02-13 17:04

老师，如果我不调19年，直接做到2020年，是否可以呢

meizi老师 解答

2020-02-13 17:04

你好 可以  你看我上面给你写分录 了  就是2020年做账的分录

正直的石头 追问

2020-02-13 17:08

老师，我的意思是就当成2020年发生的，记成当期2020年1月的。上面的分录还是得要调整以前年度损益，调所得税，有点麻烦。我去年的做的是有利润的，一调账，去年就变成亏损了。

meizi老师 解答

2020-02-13 17:09

你好 你的意思是直接做成20年的成本  这个是不对的 你实际是19年的发票日期  也是19年发生的成本

正直的石头 追问

2020-02-13 17:10

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-02-13 17:10

不客气 帮到你就好