母公司平摊下来19年四季度的办公场所物业费费用，不含税价66050. 05，含税价71994.55，今年会开专票给我们，19年底预提时应该怎么做分录？

寒冷的红酒 追问

2020-01-19 12:18

税怎么办  他们之后会开专票过来

寒冷的红酒 追问

2020-01-19 12:19

收到票  我们付款后  如何做账

辜老师 解答

2020-01-19 12:20

收到发票之后，借：应交税费—应交增值税 —进项税  贷：应付账款

寒冷的红酒 追问

2020-01-19 12:24

因为发票还没开   我年底挂66050.05，可是对方挂的71994.55   跟对方核对往来就不一致怎么处理好

辜老师 解答

2020-01-19 12:26

这只是暂时不一样，也是可以的

寒冷的红酒 追问

2020-01-19 12:27

好的   那现在母公司的角度  账务处理是怎样的呢？

辜老师 解答

2020-01-19 12:29

母公司确认收入及增值税就可以

寒冷的红酒 追问

2020-01-19 12:34

母公司  借 其他业务收入   借应交税费-进项税  贷:其他应收款    但是票还没开啊   我就是没想通母公司如何确认的往来71994.55？

寒冷的红酒 追问

2020-01-19 13:34

还有请问下老师，母公司债务豁免1000多万  子公司如何做账

辜老师 解答

2020-01-19 13:41

这个做人营业外收入

寒冷的红酒 追问

2020-01-19 13:48

上季度企业所得税和财务报表已经申报了，还需要更改吗

辜老师 解答

2020-01-19 13:58

你是申报的数据错了吗

辜老师 解答

2020-01-19 13:58

你是申报的数据错了吗

寒冷的红酒 追问

2020-01-19 14:06

就是15号已经申报了   母公司才核对往来   我才发现这笔没做进去

辜老师 解答

2020-01-19 15:28

那你要更正申报的