请问老师，小规模企业咨询服务费的普票开了29万，申请开具专票1万，是按照30万交税对吧？

???? 追问

2020-01-15 21:09

如果专票开了2万，不含税收入超了30万呢

方亮老师 解答

2020-01-15 21:15

普通发票和专用发票都需要缴纳税款。

???? 追问

2020-01-15 21:17

老师，我们是开咨询服务费，没有实物，可以开专票吗？

方亮老师 解答

2020-01-15 21:20

可以的。祝您工作愉快！

???? 追问

2020-01-15 21:36

那也就是普票专票共开了35万，全部按照35万的3个税点交税对吗老师

方亮老师 解答

2020-01-15 21:49

对的。 祝您工作愉快！

???? 追问

2020-01-15 21:56

我这个小规模的咨询公司不管这一年，开的普票还是专票，只要累计交了50万的增值税会自动生成一般纳税人吗？

方亮老师 解答

2020-01-15 22:02

连续12个月的销售额超过500万元会强制变成一般纳税人。

???? 追问

2020-01-15 22:13

老师您这样说的我有点懵，麻烦您再告诉我一下，我们是小规模咨询公司，怎样会被强制变成一般纳税人呢？现在就是担心这一点

方亮老师 解答

2020-01-15 22:17

如果你们单位连续12个月的不含税销售额超过500万元就会变成一般纳税人。20年的1月份到12月份是连续的12个月，20年的2月份到21年1月份是连续的12个月，以下以此类推。

???? 追问

2020-01-15 22:20

好的 谢谢您 辛苦

方亮老师 解答

2020-01-15 22:22

不客气。祝您工作愉快！