我们公司自己销售的酒做招待用酒！如果申报需要进项税额转出！做账需要哪些附件？

小白 追问

2020-01-14 22:23

之前有些乱，之前会计一直没有申报！这边刚刚接手！如果他们几个月放一起只有电子档的明细！和一些出库单还不全！我这边申报附件日期什么的可有需要注意的？

小云老师 解答

2020-01-14 23:32

附件日期需要实际发生日期，不全的单据要补上

小白 追问

2020-01-15 07:51

老师，实际发生日期是不是申报日期？因为之前管理有些凌乱！出库人只在电脑上面登记！补单据日期是不是需要申报期

小云老师 解答

2020-01-15 10:04

你后面附出库单实际日期就是出库的日期，不是申报的日期

小白 追问

2020-01-15 10:11

这样税务局会不会说你延迟申报什么的？可会有事啊老师？

小白 追问

2020-01-15 10:17

我在想这个招待费应该没有什么吧?不像收入需要确认发生当期！他们当时省事就只在电脑上面写个拿走什么酒，最后几个月一起给老总签字！我说不行 我说还需要补出库单和及时打印出来给领导签字申报！但是现在问题已经这样了，只有解决。所以我在当月申报他们5到6个月的招待用酒，我就在想这个申报当期是不是出库单也要补开到当期，像收入的情形一样。可有讲究

小云老师 解答

2020-01-15 10:49

你之前没有申报如果查账还是有可能被查到的，无论是收入还是费用，都是按权责发生制，只不过呢毕竟费用不做是多交税，所以实际工作没收入那么严格而已