老师我想把其他应收款款-个人社保的贷方数减少，管理费用-工资的借方数减少，怎么做账，因为我的应付工资数是对的。 我的分录是： 借：管理费用-工资 贷：其他应收款款-个人社保 应付工资 现在我发现在支付社保的时候，借方：其他应收款-社保数大于贷方的数，我可能把这部分社保记在管理费用-工资里了，所以我想对冲一下。怎么做分录。

新公司成立员工买东西做借：管理费用，贷：其他应收款，银行还没有投入资金，这样做后资产总额就成了负数，那应该怎么做分录呢

答： 你好 借：管理费用 贷：其他应付款

老师，我的凭证从去年开始就做错了，其他应收款社保个人部分，有余额，我现在要做凭证冲掉，相当于把其他应收款社保个人部分全部计入了管理费用，我还怎么做分录调整呢？

答： 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金 您好，以上的分录能看懂吗？按照哪个进行调整

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

职工从会计那儿支走6120，这块怎么做分录，借：其他应收款。某某人 贷：现金？那他拿走钱之后去外出学习，然后买了一些原材料，又坐车，还有一些吃饭，以及其他费用。并且这些都没有发票。只有收据。这块怎么做账？直接挂预付还是管理费用

答： 这些都需要发票才可以入账，不然清不了他的借款