老师，我收到开票软件的发票300元，我认证系统认证了，增值税报表已经申报，是否还需要去税务局备案全额抵扣？

嘭恰恰26 追问

2020-01-09 15:07

可是我现在认证了怎么办？取消了重新提交然后去税务局备案再重新申报吗？

玲老师 解答

2020-01-09 15:18

可以做进项转出再全额抵扣

嘭恰恰26 追问

2020-01-09 15:27

老师，我应该填在哪行？

玲老师 解答

2020-01-09 15:40

你具体是想操作什么？

嘭恰恰26 追问

2020-01-09 15:42

就是刚刚那个开票软件发票我抵扣了现在做进项转出，我不确定是不是填23栏

玲老师 解答

2020-01-09 15:54

你如果进项转出，你就不要填写在第二十三栏应该填写在进项转出那一栏

玲老师 解答

2020-01-09 15:54

你是小规模纳税人吗？

玲老师 解答

2020-01-09 15:55

你是一般纳税人，你认证的填写在附表二进项转出栏