年末我过账后结转本年利润盈利，借本年利润 贷利润分配未分配利润，老板打算拿出20万分红，1月份取款分红，那我12月凭证里要做待分红的分录吗？

A 梦啊 追问

2020-01-07 09:31

1月的分红分录就是借应付股利  贷银行存款吗

邹老师 解答

2020-01-07 09:39

你好，是的，分红的时候是这样做分录

A 梦啊 追问

2020-01-07 10:08

老师，我们财务软件里没有利润分配——应付股利，只有利润分配应付利润，负债里只有应付利润没有应付股利，是一样的吗，要不要重新增加科目

邹老师 解答

2020-01-07 10:14

你好，你单位是有限公司，还是个体户或者个人独资企业？

A 梦啊 追问

2020-01-07 10:21

有限公司

邹老师 解答

2020-01-07 10:27

你好，有限公司应当用应付股利科目，你需要把利润分配——应付利润修改成利润分配——应付股利，把负债里的应付利润改成应付股利科目才是的

A 梦啊 追问

2020-01-07 10:34

那应付利润是个体户或者个人独资企业？

邹老师 解答

2020-01-07 10:44

你好，是的，应付利润是个体户，个人独资企业这样类型的单位使用的科目