我的本年利润在12月结转了 ，借：本年利润 50 贷：利润分配—未分配利润 50 1月份还需要做一笔分录：结转上年：借：利润分配—未分配利润50 贷：本年利润50 需要做这样的2笔分录吗？

小小 追问

2022-03-08 15:00

如果12月没有做，做在一月份可以吗？

李霞老师 解答

2022-03-08 15:01

不可以的，这个要补到12月份的账户里面。

小小 追问

2022-03-08 15:04

是做到结转损益的后面吗？

李霞老师 解答

2022-03-08 15:06

对的，他是12月底的最后一个凭证。

小小 追问

2022-03-08 15:08

是所有软件都是这样的吗，我有的同事做12月一笔，有的同事做12月和1月各一笔，而且12月和1月份做相反的分录

小小 追问

2022-03-08 15:09

不知道哪个是对的了

李霞老师 解答

2022-03-08 15:13

嗯，他可能是调账务产生的，正常是不会出现这种情况的。

小小 追问

2022-03-08 15:32

不是调账，就是每一家的

小小 追问

2022-03-08 15:32

不是调账，就是每一家的12月末，和1月初都是这样的

李霞老师 解答

2022-03-08 15:37

嗯，，因为只有到年底的时候才会把本年利润转到利润分配，未分配利润里面去，第二年的一月份不需要做这个凭证

小小 追问

2022-03-08 16:03

好的，谢谢老师！

小小 追问

2022-03-08 16:05

如果调账，不是做相反分录，是做以前年度损益调整吧

李霞老师 解答

2022-03-08 16:32

哦，损益类的科目它调整的话，他都是如果跨年的话，都要记到以前年度损益调整了，以前年度损益调整再转到利润分配未分配利润里面。