老师我要计提12月份的企业所得税我怎么算呢

10447921@2019 追问

2020-01-07 06:38

好像不是，有什么区别吗

10447921@2019 追问

2020-01-07 06:40

这个企业所得税的计算，我从用友上，把全年的利润计算出来，乘以25%，然后再减去前三个季度的金额，剩下的是第四季度的企业所得税，可以这么理解吗

10447921@2019 追问

2020-01-07 06:48

我们是小规模的小微利企业

马老师 解答

2020-01-07 06:53

是的算法是这样。如果是小微利企业，利润不超过100万部分按照5%
100-300万部分按照10%

10447921@2019 追问

2020-01-07 07:31

全面的利润，没有结转就是所有的收入减去费用减去成本，再乘25%，如果已经结转的就看本年利润的金额对吗？老师

马老师 解答

2020-01-07 07:57

是的，结转月份的本年利润＋未结账月份的利润