老师你好，企业贷了一笔款，但是银行规定不能走私账，所以走的供货商账户，现在我要怎么做保险一点，这笔款不会退回来了，已经打到法人账户上了

蕙兰 追问

2019-12-25 10:13

今年没什么业务一直都是老板在贴钱运转，老板没钱了只能贷款了，

方亮老师 解答

2019-12-25 10:16

您的意思是贷款已经用于归还老板为单位垫付的款项对吗？针对贷款业务您编制了哪些分录？

蕙兰 追问

2019-12-25 10:19

借  银行存款   贷  短期借款

蕙兰 追问

2019-12-25 10:19

付出去的还没有做分录

方亮老师 解答

2019-12-25 10:20

您的意思是贷款已经用于归还老板为单位垫付的款项对吗？

蕙兰 追问

2019-12-25 10:21

对

方亮老师 解答

2019-12-25 10:24

需要编制如下分录；
借；管理费用等
贷；其他应收款-老板

蕙兰 追问

2019-12-25 10:27

管理费用登记的是什么？我直接走其他应付款 贷银行存款不行吗？

方亮老师 解答

2019-12-25 10:37

1、老师写的是管理费用等，需要根据发票等原始凭证计入相关的科目，这是老板为单位垫付的费用。
2、完整分录如下；
老板从单位借走贷款；
借；其他应收款-老板
贷；银行存款
老板拿发票等报销；
借；管理费用等
贷；其他应收款-老板

蕙兰 追问

2019-12-25 10:45

那意思就是我可以按照实际的来做分录对吗？可不可不从供应商那里过渡

方亮老师 解答

2019-12-25 10:51

可以按照实际的编制分录。可以从供应商那里过渡。