计提工资的分录借方可以带其他应收款吗？

沛艳 追问

2019-11-27 08:47

老师你好。计提工资一般有哪些内容？

bamboo老师 解答

2019-11-27 08:47

借：管理费用-工资
销售费用-工资
生产成本-直接人工
制造费用-工资
在建工程
劳务成本
工程施工等
贷：应付职工薪酬

沛艳 追问

2019-11-27 09:04

老师你好。发放分录可以代扣住宿费和厂牌押金吗？

bamboo老师 解答

2019-11-27 09:05

发放分录可以代扣住宿费和厂牌押金

沛艳 追问

2019-11-27 09:08

那就笔发放分录是对的吗？计提分录写错了，还需在本年更正吗？

bamboo老师 解答

2019-11-27 09:09

发放分录这样写正确的
计提的话 应该本年更正

沛艳 追问

2019-11-27 10:10

老师，你好。更正分录怎么写。要写几笔分录？

bamboo老师 解答

2019-11-27 10:12

写一笔相同的红字分录 然后再写一笔正确的蓝字分录

沛艳 追问

2019-11-27 10:14

老师，刚才那两笔分录是去年11月份的了，已经跨年度了。不用以前年度损益科目吗？

bamboo老师 解答

2019-11-27 10:17

您要调增的科目不涉及到损益类科目 不需要用

沛艳 追问

2019-11-27 10:27

去年写错的计提和发放工资的分录都需要红冲再写一笔正确的么？

bamboo老师 解答

2019-11-27 10:28

您发放工资的凭证有么有错误？

沛艳 追问

2019-11-27 11:40

当月计提工资的分录错了。发放工资的分录没错。如果发放的工资分录里包含代扣住宿费的扣员工厂牌押金，那么计提的分录里是否可以也包含代扣住宿费的扣员工厂牌押金的金额。

bamboo老师 解答

2019-11-27 11:44

代扣住宿费的扣员工厂牌押金 应该包含在工资里面计提 发放的时候从工资里面扣减