老师，我们公司与供应商签订了返利合同，返利方式是以开负数发票来体现，有开商品明细，返利得金额不是返在公帐上，而是返在供应商那边专门给我们公司设立的一个付货款的虚拟账户里，请问这个分录我要如何做，是直接冲成本吗？麻烦写一下分录，谢谢？

请问，这个月收到一张供应商的负数发票，金额是5万，对应的发票是17年的，当时是已经作为成本票入账了，现在收到这张发票，分录应该怎样做？

答： 你之前做为成本票入账，现在又收到发票？什么意思

老师，我们公司与供应商签订了返利合同，返利方式是以开负数发票来体现，有开商品明细，返利得金额不是返在公帐上，而是返在供应商那边专门给我们公司设立的一个付货款的虚拟账户里，请问这个分录我要如何做，是直接冲成本吗？麻烦写一下分录，谢谢？

答： 借主营业务成本负数借其他货币资金

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

供应商开的是返点的负数发票，我这边做转出要怎么做分录

答： 你好，直接原分录负数红冲，不用做转出，进项负数就可以了