请问，这个月收到一张供应商的负数发票，金额是5万，对应的发票是17年的，当时是已经作为成本票入账了，现在收到这张发票，分录应该怎样做？

愿你被这世界温柔以待 追问

2019-09-27 15:27

这张发票是成本票，后期因为不合作了，所以要开负数发票

愿你被这世界温柔以待 追问

2019-09-27 15:27

所以现在账务上要怎么处理

陈诗晗老师 解答

2019-09-27 17:03

开负数发票？
你是说对方开你开具负数
那你是冲减你的成本处理

愿你被这世界温柔以待 追问

2019-09-27 17:05

对方给我们开负数发票，我们是直接冲减当时都分录就可以了？还是要用以前年度损益调整

陈诗晗老师 解答

2019-09-27 17:06

冲当期的分录，你这是现在收到负数，可以简化按当期处理。

愿你被这世界温柔以待 追问

2019-09-27 17:09

好的

陈诗晗老师 解答

2019-09-27 17:12

祝同学你工作愉快。