老师，我们是内账，请问我单位收到一张对方开具的发票，但是，实际对方没供货，只是开发票，应退对方款进入“其他应收款”科目，设明细科目怎么设呢？麻烦老师给设置个科目名称

我公司付一年的房租 发票未收到，28万一直挂在其他应收款里。 一直也为做待摊费用 。向这种情况怎么处理好呢？对方不会给我公司开发票的

答： 您好！建议你用收据冲减掉。然后汇算清缴调整。

是园林工程单位，买的树木已经到货但没开发票，借：工程施工-苗木 贷：其他应收款 可以吗？

答： 可以

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，我们之前同事做的分录，说是工厂食堂购买蔬菜等食品的，已经付了钱，但是还没有开发票过来，所以做这样的分录，那发票过来了，又怎么冲其他应收款呢

答： 借：管理费用-福利费 贷：其他应收款