老师好，我们6月份开了一张专用发票，10月份发票冲红了，对方做转出，然后我们10月重新开了一张同金额的发票，对方现在要补增值税附征税和所得税吗？不是都抵消了？

老师好，我们6月份开了一张专用发票，10月份发票冲红了，对方做转出，然后我们10月重新开了一张同金额的发票，对方现在要补增值税附征税和所得税吗？不是都抵消了？

答： 对方取得专票是抵扣进项税的，然后红票进项税转出，正确的在抵扣，不涉及重复的

这个为什么选择240，实际发生的销售退回不是应该开红字发票吗？冲收入，成本啊？还有预估的退货率怎么写分录

答： 利润影响为200*（6.5-5）*80%=240 借 银行存款 1300 贷 主营业务收入 1040 预计负债 260 借 应收退货成本 200 主营业务成本 800 贷 库存商品 1000

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

10月看专票一张开票信息错吴，11月开红字发票一张，从开正确发票一张，怎么入账？开错的发票在10月已做收入，冲成本

答： 11月你开红字发票，做借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费应交增值税 负数，开正确做借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税