增值税纳税申报表，问题1、例如专票为50000，普票为60000，代开发票为30000，（一）应征增值税货物及劳务不含税销售额本期数一栏那本期数是不是=50000+60000+30000的合计数？问题2、例如专票为50000，普票为40000，代开发票为30000，应征增值税货物及劳务不含税销售额本期数是不是=30000？还有50000+40000是不是只需填在免税货物及劳务销售额本期数一栏中？

牛奶饼干 追问

2019-10-30 10:04

是小规模的，季度报来的，代开专票要怎么填写呢？

郭老师 解答

2019-10-30 10:07

专票在一二栏里面填写
普票6万在9.10栏填写。

牛奶饼干 追问

2019-10-30 10:09

不太理解

郭老师 解答

2019-10-30 10:14

你好，具体的那个不理解
你有增值税申报表吗
建议打开看下

牛奶饼干 追问

2019-10-30 10:39

一个一个的问吧，这样问也不明白说什么？普票月不超10，季不超30，是填在10栏，对不？如果月超10，季超30的普票是怎么填？

郭老师 解答

2019-10-30 10:42

你好，是的
1.3栏

牛奶饼干 追问

2019-10-30 10:57

如果月超10，季超30的普票是怎么填？写在1、应征增值税不含销售额，3、税控器具开具的普通发票不含销售额？这两栏中吗？

郭老师 解答

2019-10-30 10:59

1.3栏填写
是的

牛奶饼干 追问

2019-10-30 11:03

代开的发票呢？是不是代开的是专票要填写在1、应征增值税不含销售额，2、由税务机关代开的专用发票不含销售额？

郭老师 解答

2019-10-30 11:04

1.2栏里面填写的

牛奶饼干 追问

2019-10-30 11:07

如果代开的是普票呢？填写在什么地方，是不是要合并在税控开具普票中，看是否月超10，季超30，如超就是1.2栏，如没有超是不是就是10栏，免税销售额？

郭老师 解答

2019-10-30 11:10

你又问回来了。
超过30万在1.2栏
不超过30万在9.10栏

牛奶饼干 追问

2019-10-30 11:21

开有专票和普票的呢？怎么弄？专票不管是超不超都是1.2栏，是不是这样，普票超就填1.2栏，不超就9.10栏？我都整晕了

郭老师 解答

2019-10-30 11:32

你好，是的，